Брокерский счет для покупки валюты

Автор: | 02.05.2019

Тема: Покупка валюты через брокера

Мы покупаем валюту на бирже БКС, эту
валюту мы отправляем на наш валютный
счёт и оплачиваем фрахт. как ведётся учёт
покупки валюты на бирже, затрат на
покупку валюты по бух. и налоговому учёту.
Законодательство не содержит ответа на данный вопрос.
Это связано с тем, что в Законе валютном регулировании прямо сказано, что купля*продажа
иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых
указана в иностранной валюте, в Российской Федерации производится только через
уполномоченные банки (ст. 11 Закона №173*ФЗ).
Письмо Банка России от 03.09.2014 № 12*1*5/2150 обосновывает возможность приобретения
валюты через брокера на бирже.
На основании Приказа Минфина России от 31.10.2000 № 94н «Об утверждении Плана счетов
бухгалтерского учета финансово*хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его
применению (с изменениями на 8 ноября 2010 года)» счет 57 «Переводы в пути» предназначен
для обобщения информации о движении денежных средств (переводов) в валюте Российской
Федерации и иностранных валютах в пути, т.е. денежных сумм, внесенных в кассы кредитных
организаций, сберегательные кассы или кассы почтовых отделений для зачисления на расчетный
или иной счет организации, но еще не зачисленные по назначению.
Относится ли брокерская компания к тем организациям, которые перечислены в указаниях по
применению счета 57, в законодательстве не сказано. Вероятно, что нет. Брокерские компании в
данном перечне не поименованы. Однако, в инструкции сказано, что в случае возникновения
фактов хозяйственной деятельности, корреспонденция по которым не предусмотрена в типовой
схеме, организация может дополнить ее, соблюдая единые подходы, установленные настоящей
Инструкцией. Следовательно, организация в полной мере может использовать счет 57
«Переводы в пути» для работы с брокерской посреднической структурой. В учетной политике
можно предусмотреть использование и счета 76.
Таким образом, для отражения операции по покупке валюты через брокера в бухучете можно
использовать счет 57 со субсчетами:
– «лицевой счет в рублях»;
– «лицевой счет в валюте».
Или счет 76.
При переводе рублей на приобретение валюты на лицевой счет сделайте проводку:
Дебет 57 «Лицевой счет в рублях» Кредит 51
– перечислены деньги на покупку валюты.
Поступление купленной валюты на лицевой счет в валюте отразите так:
Дебет 57 «Лицевой счет в валюте» Кредит 57 «Лицевой счет в рублях»
– зачислена валюта на лицевой счет в валюта (на основании документов, полученных от
брокера);
Дебет 52 Кредит 57 «Лицевой счет в валюте»
– зачислена валюта на валютный счет.
Следует обратить внимание, что расчеты в валюте на территории России ведутся в рублях и
пересчитываются по курсу Банка России.
Следовательно, поступившую валюту оприходуйте по официальному курсу, действующему на
дату зачисления денег на валютный счет организации. Такой порядок следует из пунктов 4–6, 20
ПБУ 3/2006, п. 24 Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности и Инструкции к
плану счетов (счета 52, 57).
Курс валюты, по которому ее покупает брокер отличается от официального. Если валюта на
бирже куплена дороже, чем курс Банка России, возникает прочий расход от операции покупки
валюты (п. 11 ПБУ 10/99). Если дешевле – прочий доход (п. 7 ПБУ 9/99).
Брокерскую комиссию включите в состав прочих расходов (абз. 7 п. 11 ПБУ 10/99):
Дебет 91*2 Кредит 51 (52, 57)
– удержана сумма брокерской комиссии.
Для целей налогового учета в состав внереализационных доходов включается сумма в виде
курсовой разницы, образующейся вследствие отклонения курса продажи (покупки) иностранной
валюты от официального курса, установленного Центральным банком Российской Федерации на
дату перехода права собственности на иностранную валюту (п. 2 ст. 250 НК РФ). Аналогичное
правило прописано в подпункте 6 пункта 1 статьи 265 Налогового кодекса РФ в отношении
курсовой разницы по внереализционным расходам.
При покупке валюты положительная разница возникает, если курс валюты, по которому ее
продал брокер, ниже официального. Отрицательная разница образуется, если курс покупки выше
официального. При продаже валюты – наоборот.
При методе начисления указанные разницы отразите на дату перехода права собственности на
иностранную валюту по документам, полученным от брокера (подп. 10 п. 4 ст. 271, подп. 9 п. 7
ст. 272 НК РФ).
Обоснование данной позиции приведено ниже в документе, который Вы можете найти в
закладке «Правовая база»
Письмо Банка России от 03.09.2014 № 12*1*5/2150
<…>
Вопрос: У банков возникают вопросы, связанные с толкованием норм Федерального закона от
10.12.2003 N 173*ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее * Закон N 173*
ФЗ).
Так, между двумя резидентами РФ, являющимися клиентами уполномоченного банка *
юридическим лицом и брокерской организацией, заключен договор на брокерское
обслуживание. В соответствии с условиями этого договора брокерская организация обязалась от
своего имени, но по поручению и за счет юридического лица совершать сделки по покупке и
продаже иностранной валюты за российские рубли на Московской Межбанковской Валютной
Бирже (ММВБ). Предметом договора является совершение брокером сделок с ценными
бумагами от имени и за счет резидента или от своего имени и за счет резидента.*
С целью исполнения этого договора и совершения сделок купли*продажи иностранной валюты
клиент банка * юридическое лицо перечислил брокерской организации денежные средства в
российских рублях. Брокерская организация купила на ММВБ иностранную валюту. По
результатам совершенных сделок брокерская организация перечислила своему клиенту
иностранную валюту, указав в графе «Назначение платежа» платежного поручения: «Исполнение
обязательств по итогу клиринга * вывод средств в иностранной валюте с ММВБ».* Из отчета
брокерской организации усматривается, что, кроме операций по получению рублей от клиента
банка и поставке ему валюты, брокер никаких других операций не осуществляет.
По мнению уполномоченного банка, с использованием описанного выше механизма стороны
обходят нормы ст. 11 Закона N 173*ФЗ, в соответствии с которой купля*продажа иностранной
валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в
иностранной валюте, в РФ производится только через уполномоченные банки.*
В Законе N 173*ФЗ имеется формальное дозволение на совершение резидентами валютных
операций по результатам клиринга.
Так, из п. п. 20 и 21 ч. 1 ст. 9 Закона N 173*ФЗ следует, что резиденты вправе производить
валютные операции:
* связанные с расчетами по итогам клиринга, осуществляемого в соответствии с Федеральным
законом «О клиринге и клиринговой деятельности»;
* между комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами,
доверителями) при оказании комиссионерами (агентами, поверенными) услуг, связанных с
заключением и исполнением договоров, обязательства по которым подлежат исполнению по
итогам клиринга, осуществляемого в соответствии с Федеральным законом «О клиринге и
клиринговой деятельности».
Правомерна ли позиция уполномоченного банка учитывая положения ст. 11 и ч. 1 ст. 9 Закона N
173*ФЗ?
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел письмо Ассоциации
российских банков от 08.08.2014 N А*02/5*487 (далее * письмо) и сообщает следующее.
Банк России не наделен правом официального толкования норм федеральных законов, в том
числе Федерального закона от 10.12.2003 N 173*ФЗ «О валютном регулировании и валютном
контроле» (далее * Закон). Вместе с тем считаем возможным изложить свою позицию по
поставленному в письме вопросу, которая не является официальным толкованием Закона*.
Согласно пункту 22 части 1 статьи 9 Закона с 1 января 2012 года к разрешенным валютным
операциям между резидентами относятся операции между комиссионерами (агентами,
поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями) при оказании комиссионерами
(агентами, поверенными) услуг, связанных с заключением и исполнением договоров,
обязательства по которым подлежат исполнению по итогам клиринга, осуществляемого в
соответствии с Федеральным законом «О клиринге и клиринговой деятельности», в том числе
возвратом комитентам (принципалам, доверителям) денежных сумм (иного имущества).*
Таким образом, статья 9 Закона разрешает валютные операции, связанные с расчетами между
резидентом*брокером, не являющимся уполномоченным банком (комиссионером или агентом),
и его клиентами*резидентами (комитентами или принципалами) в рамках указанного в вашем
письме договора комиссии или агентского договора.
При этом в соответствии со статьей 994 Гражданского кодекса Российской Федерации, если
иное не предусмотрено договором комиссии, комиссионер вправе в целях исполнения этого
договора заключить договор субкомиссии с другим лицом, оставаясь ответственным за действия
субкомиссионера перед комитентом. При этом по договору субкомиссии комиссионер
приобретает в отношении субкомиссионера права и обязанности комитента.
Аналогичная норма содержится в статье 1009 Гражданского кодекса Российской Федерации:
агент вправе в целях исполнения договора заключить субагентский договор с другим лицом,
оставаясь ответственным за действия субагента перед принципалом, если иное не
предусмотрено агентским договором.
Таким образом, поскольку рассматриваемыми нормами Гражданского кодекса Российской
Федерации в целях исполнения как договора комиссии, так и агентского договора прямо
предусмотрена возможность привлечения третьих лиц (субкомиссионера, субагента),
представляется, что норма пункта 22 части 1 статьи 9 Закона применима в том числе и к
валютным операциям между резидентами, являющимися субкомиссионерами (субагентами) и
брокерами (комиссионерами, агентами), при оказании субкомиссионерами (субагентами) услуг,
связанных с заключением и исполнением договоров, обязательства по которым подлежат
исполнению по итогам клиринга, осуществляемого в соответствии с Федеральным законом «О
клиринге и клиринговой деятельности», в том числе возвратом брокерам (комиссионерам,
агентам) денежных сумм.
Кроме того, учитывая, что в силу части 3 статьи 16 Федерального закона от 21.11.2011 № 325*ФЗ
«Об организованных торгах» и части 1 статьи 11 Закона к участию в организованных торгах
иностранной валютой могут быть допущены в настоящее время только уполномоченные банки,
возврат денежных средств в рамках указанных выше договоров уполномоченными банками,
являющимися субкомиссионерами (субагентами), резидентам, являющимся комитентами и
принципалами, осуществляется

Покупка и продажа валюты на бирже через Открытие Брокер: Ликбез

Обновлено 18.04.2019.

После выхода статьи «Выгодный обмен валюты: сравнение способов», мне на почту поступило множество вопросов, почему биржу представлял именно «Альфа Директ», а не «Открытие Брокер», например.

Какой брокер предпочтительнее, каждый решает для себя сам. Однако после недавней отмены дополнительной комиссии за вывод валюты «Открытие Брокер» действительно стал выглядеть совсем неплохо. Новость об отмене комиссии в 25 у.е. за вывод валюты с брокерского счёта на валютные счета ПАО «Банк «Финансовая Корпорация Открытие» появилась на сайте брокера 31.08.2016:

Таким образом, получилось отличное сочетание: широкая сеть отделений банка «Открытие», где можно оформить бесплатные карты для комфортной работы с брокером, возможность не платить за обслуживание брокерского счёта, низкая комиссия брокера за совершение сделки и дешёвый вывод валюты на банковский счёт с последующим бесплатным обналичиванием.

Но обо всём по порядку, давайте рассмотрим «Открытие Брокер» так же подробно, как и «Альфа Директ», т.е. откроем брокерский счёт, параллельно получим бесплатные карты, заведем денежные средства на счёт, купим валюту, выведем на банковский счёт, а потом получим её в наличном виде.

1 Получение бесплатных карт банка «Открытие».

Для получения доступа в интернет-банк «Открытия» потребуется оформить карточку данного банка. Естественно, нам нужна бесплатная карта, поэтому следует открыть вклад «Лёгкая Конвертация» с минимальным взносом в 30 001 руб. (срок роли не играет, поскольку вклад можно закрыть досрочно, а карты будут продолжать действовать).

UPD: 20.10.2016
С 17.10.2016 минимальная сумма депозита «Лёгкая конвертация» 50 000 рублей.

К данному вкладу можно выпустить 3 бесплатных неименных «Карты к Продукту» в трёх валютах (рублях, долларах, евро).

С помощью этих карт можно без комиссии снимать 20 000$, 14 000 евро, 500 000 руб. в месяц в банкоматах и ПВН банка «Открытие».

Подробно о получении бесплатных карт можно почитать в статье «Обмен валюты через банк Открытие: пользуемся услугами бесплатно».

UPD: 18.04.2019
На данный момент вклада «Лёгкая конвертация» нет, а «Карту к продукту» практически нереально получить, Маринки не хотят ее выдавать под самыми разнообразными предлогами. В качестве замены хорошо подойдет Opencard, там есть бесплатная обналичка в любых банкоматах, в том числе и валютных. Выпуск рублевой стоит 500 руб., долларовой — 8$, евровой — 7 евро, обслуживание весь срок бесплатно.

2 Открытие Брокерского счёта.

Открыть брокерский счёт можно в офисах «Открытие Брокер», отделениях банка «Открытие», а также дистанционно, если имеется регистрация на портале госуслуг.

И именно последний вариант мы рассмотрим в данной статье.

Щёлкаем на значке «У меня есть регистрация на госуслугах»:

Выбираем подходящий тариф (в нашем случае это «Конверсионный», комиссия за сделку 0,035%, 0,02% за вывод валюты на банковский счёт):

Далее заполняем анкету и вводим код подтверждения, присланный по смс:

Происходит переадресация на портал госуслуг:

Вводим свой пароль от госуслуг. Портал уточняет, предоставить ли доступ брокеру к просмотру фамилии, имени, отчества, а также к документу, удостоверяющему личность:

Теперь нам нужно акцептовать соглашение об использовании Электронной подписи (ЭП), для этого ещё раз указываем свой телефон, адрес электронной почты и вводим присланный смс-код.

Ознакомиться с соглашением об использовании ЭП можно в письме, которое «Открытие Брокер» пришлёт на почту:

Теперь всё готово для удаленного заключения договора на брокерское обслуживание и депозитарного договора.

Проверяем анкетные данные, полученные Брокером с портала «Госуслуги»:

Далее «Открытие Брокер» формирует документы (Анкету клиента-физического лица, Заявление на обслуживание, Заявление о присоединении), с которыми нужно ознакомиться, а потом подписать своей электронной подписью (ввести код, присланный по смс):

Для завершения оформления осталось загрузить сканы (фотографии) страниц паспорта (главный разворот и страницу с регистрацией):

Система сообщает нам, что оформление завершено, мы подписали документы для присоединения к Договору на брокерское обслуживание и Депозитарному договору. Остаётся только дождаться уведомления на электронную почту о заключении договора и активации счёта:

Уведомление о заключении договора пришло спустя несколько минут:

А вот извещение об открытии счетов пришло на почту спустя 6 часов. В письме мы видим, что нам открыт инвестиционный счёт, а также произведена регистрация на Фондовом рынке Московской биржи (ФР), Срочном рынке FORTS (СР FORTS), Валютном Рынке Московской Биржи (ВР МБ):

Для покупки валюты нам понадобится Валютный Рынок Московской Биржи.

3 Регистрация в личном кабинете «Открытие Брокер».

Зарегистрироваться в личном кабинете можно непосредственно на сайте «Открытие Брокер».

В личном кабинете клиента предоставляется информация о состоянии счетов, есть возможность подавать различные поручения брокеру, просматривать отчеты. К тому же личный кабинет нам понадобится для регистрации ключей к торговому терминалу QUIK.

4 Установка торгового терминала QUIK.

Клиентам «Открытие Брокер» для совершения операций доступны терминалы QUIK и MetaTrader 5. Один экземпляр терминала QUIK или MetaTrader5 предоставляется бесплатно:

В данной статье мы будем пользоваться терминалом QUIK.

«Открытие Брокер» пришлёт на почту ссылку, по которой можно скачать дистрибутивы для установки торгового терминала, а также подробную инструкцию по подключению программы QUIK:

5 Зачисление денежных средств на брокерский счёт.

Реквизиты для зачисления денег на брокерский счёт можно посмотреть в личном кабинете в разделе «Зачисления и списания» — «Реквизиты для зачисления»:

В разделе «Выберите портфель» отмечаем «Валютный рынок Московской биржи». В разделе «Выберите валюту» указываем соответствующую валюту счёта:

По данным реквизитам можно пополнить брокерский счёт из любого банка (делать это нужно, естественно, из кредитных организаций, у который есть бесплатный или дешёвый межбанк).

Мы же пополним брокерский счёт непосредственно из интернет-банка «Открытие» (доступ туда мы получили после оформления бесплатных «Карт к Продукту»). «Открытие Брокер» обещает, что деньги при таком переводе будут доступны на брокерском счёте в течение 1-3 часов:

Итак, открываем интернет-банк «Открытие», заходим в раздел «Платежи и переводы» — «Инвестиционные продукты», щёлкаем на значке «Пополнение брокерского счёта»

Указываем сумму перевода (в нашем случае это 63430 руб.), номер нашего брокерского счёта подставится автоматически, в разделе «Портфель» выбираем «Валютный Рынок Московской Биржи». Далее остаётся только подтвердить перевод. Комиссия за пополнение брокерского счёта со своего банковского счёта в банке «Открытие» не взимается:

А вот пополнить брокерский счёт валютой для последующей её продажи через интернет-банк «Открытия» нельзя, придётся прогуляться до отделения банка для совершения внутрибанковского валютного перевода.

Спустя 15 минут пришло смс от OpenBroker о том, что средства на брокерский счёт зачислены.

В личном кабинете «Открытие Брокер» заходим в раздел «Мои счета» — «Валютный рынок» и видим наши 63430 рублей, готовые для покупки долларов.

Школа инвестирования «Красный Циркуль» — здесь можно найти много бесплатных или недорогих вебинаров и курсов от опытных инвесторов.

Храни Деньги! рекомендует:
6 Покупка валюты с помощью терминала QUIK.

Основные понятия, которые необходимо знать для работы на валютной секции (что такое TOD, TOM, минимальный лот, стакан котировок и т.д.), мы рассматривали в статье «Покупка валюты на бирже через Альфа-Директ: взлёт-посадка».

Перед нами сегодня стоит задача купить 1 лот валюты (1000$) на рынке USD TOD с помощью терминала QUIK.

Конечно, при первом открытии терминала QUIK кажется, что разобраться в программе вообще невозможно:

У программы QUIK очень много различных настроек и возможностей, изучить их вполне реально, было бы желание.

Погружаться в дебри мы сегодня не будем, нам просто нужно купить доллары по текущему биржевому курсу.

Открываем вкладку «Торговля-Валютный рынок», В левой части экрана мы видим инструменты рынка USD TOD, в правой — USD TOM. Щёлкаем правой кнопкой мыши на стакане котировок рынка USD TOD и выбираем пункт «Новая заявка»:

Появляется окошко, в котором мы делаем активным значок «Покупка» (мы ведь хотим купить 1000$), в поле «Инструмент» стоит USDRUB_TOD (потому что мы хотим купить валюту именно на рынке TOD), в поле «Количество» указываем 1 лот (соответствует 1000 долларов). В графе «Код Клиента» выбираем номер с буквами FX.

Если цену, по которой мы хотим купить доллары, назначить ниже текущей рыночной (в нашем случае это 62,26), то наша заявка исполнится, только если цена на бирже опустится до этого значения.

Мы же хотим купить доллары сразу по текущей рыночной цене, поэтому в графе «Цена» указываем любую цену большую, чем текущее значение. В нашем примере это 62,4025. И нажимаем кнопку «Да».

Система уточняет, действительно ли я хочу купить доллары по курсу 62,4025, нажимаю «ОК».

В итоге сделка совершилась, только не по курсу 62,4025 руб. за 1 USD, а по цене, которая в тот момент действовала на бирже, курс был 62,2725 руб. за доллар США.

Мы купили валюту на собственные средства, и она сразу доступна для вывода. В личном кабинете заходим в раздел «Зачисления и списания» — «Перевод/вывод денежных средств» и видим, что для вывода доступны 1000$ и 1107,13 руб:

Таким образом, комиссия брокера составила 50,37 руб.

63430 руб. (сумма, которую мы завели на брокерский счёт) минус 62272,5 руб. (сумма, которую мы потратили на покупку 1000 долларов), минус 1107,13 руб. (сумма, которая осталась у нас после уплаты комиссии брокеру) = 50,37 руб.

Комиссию брокера можно также рассчитать по формуле, которая указана в тарифах:

Чтобы рассчитать все затраты на покупку 1000 USD, нужно ещё учесть комиссию в 0,02% за вывод валюты на банковский счёт. Комиссия списывается по курсу ЦБ РФ, установленному на дату расчёта.

В нашем случае это (0,02%*62,39руб.*1000)/100%=12,48 руб.

В итоге, для покупки 1000 долларов мы потратили 62335,35 руб.

62272,5 руб. (стоимость 1 лота по текущему биржевому курсу) плюс 50,37 руб. (комиссия брокеру за совершение сделки), плюс 12,48 руб. (комиссия за вывод валюты на банковский счёт) = 62335,35 руб.

Т.е. реальный курс был примерно 62,34 рубля за 1 USD.

Другими словами, к текущему биржевому значению нужно прибавить 7-8 копеек для учёта комиссий брокера и затрат на вывод валюты, чтобы получить реальный курс, по которому можно купить валюту с помощью «Открытие Брокер».

7 Сравнение курса покупки валюты в различных местах.

Итак, через «Открытие Брокер» курс покупки долларов получился 62,34.

Зафиксировать курс покупки долларов через «БКС-Банк» можно было на уровне 62,38 руб. за 1 доллар США:

«Альфа Форекс» продал бы нам 1 USD за 62,44 руб.

В валютном кошельке «Кукуруза» 1 доллар можно было купить за 62,47 руб.

В интернет-банке «Открытие» курс покупки был 62,62 руб. за 1 USD

«Альфа Клик» продавал доллары по 62,70 руб.

В отделении «Сбербанка» за один доллар США нужно было заплатить 63,86 руб.

8 Вывод валюты на банковский счёт.

Вывод рублей с брокерского счёта стоит 10 руб. за перевод. За вывод валюты на валютный счёт в банке «Открытие» нужно будет заплатить 0,02% от суммы:

Прежде чем выводить денежные средства с брокерского счёта, нужно в личном кабинете зайти в раздел «Мои параметры» — «Управление банковскими реквизитами» и добавить реквизиты своих банковских счетов (полные реквизиты своих счетов можно посмотреть в интернет-банке «Открытия»):

Далее заходим в раздел «Зачисления и списания» — «Переводы/Выводы» выбираем в графе «Из портфеля» «Валютный рынок Московской биржи», «Валюта» – доллары США, указываем сумму к выводу (1000$ в нашем случае), выбираем реквизиты своего банковского валютного счёта и нажимаем «Отправить поручение». Подтверждаем поручение присланным смс-кодом:

Дальше остаётся только ждать, по заверениям службы поддержки, вывод валюты на собственный счёт в банке «Открытие» занимает 6 часов. Свою заявку я оставлял около 14.00 в пятницу (07.10) и до конца дня своих денежек я так и не дождался.

А вот в субботу (08.10) 1000 долларов уже красовалась на банковском счёте, причём, в выписке указано, будто валюта на счёт поступила ещё 07.10:

Если вы не планируете часто выводить валюту на банковский счёт, а хотите использовать брокерский счёт для спекуляций, то вам больше подойдёт не «Конверсионный» тариф, а «Универсальный» (там вывод валюты дороже, стоит 0,15%, зато комиссия за совершение сделки ниже, всего 0,014%).

При выводе валюты с валютной секции «Открытие Брокер» не выполняет функции налогового агента. О том, нужно ли платить налог на доходы от конвертации валюты, читайте в статье «Новые правила обмена валюты. Будет ли налог на валюту?».

9 Получение наличной валюты.

С помощью «Карт к Продукту» можно без комиссии и отлёжки снимать в банкоматах и ПВН банка «Открытие» 20 000$, 14 000 евро, 500 000 руб. в месяц.

Через кассу без предъявления валютных «Карт к Продукту» без комиссии и отлёжки можно снять 5000 долларов США/евро в день в отделениях Москвы и Московской области, а также в Операционном офисе «Рязанский». В остальных отделениях потребуется отлежка в 31 день, иначе придется заплатить комиссию в 0,5% от суммы:

Выдача наличных денежных средств в рублях, поступивших с брокерского счёта, без комиссии и отлёжки возможна в размере от 30000,01 до 3,5 млн рублей в день:

Вот, собственно, и всё. Мы прошли полную цепочку от открытия брокерского счёта до вывода валюты на банковский счёт и последующего её обналичивания. Просто это или сложно, решать Вам 🙂

10 Стоимость обслуживания брокерского счёта.

Минимальное вознаграждение брокера установлено в 295 рублей в месяц. Однако эти деньги можно не платить. Достаточно выводить все средства с брокерского счёта к концу месяца, и тогда комиссия не будет взиматься. Комиссия также не будет списана, если на конец месяца на брокерском счёте будет находиться более 50 000 руб.:

Если вы в результате своих сделок за месяц уже заплатите брокеру сумму больше, чем 295 руб., то дополнительно сумма минимального вознаграждения с вас списана не будет.

«Открытие Брокер» действительно очень удобен для покупки и продажи валюты на бирже. Комиссия брокера довольно маленькая, за банковские карты «Открытия» платить не нужно, обслуживание брокерского счёта также легко сделать бесплатным. Комиссия за вывод наличной валюты с брокерского счёта минимальна.

Если бы ещё можно было пополнять брокерский счёт валютой без комиссии через интернет-банк «Открытие», и ускорить вывод валюты на банковский счёт, то было бы вообще замечательно.

Перед выходом на биржу все-таки нелишним будет посмотреть какие-нибудь вебинары на тему инвестирования, которые организует почти каждый брокер. Бесплатные или недорогие курсы иногда проводят частные опытные инвесторы (найти их можно на сайте школы инвестирования «Красный Циркуль»).

Надеюсь, моя статья была вам полезна, о всех уточнениях и дополнениях пишите в комментариях.

За обновлениями в этой и других статьях можно следить на Telegram-канале: @hranidengi.

В связи с блокировкой Телеграма создано зеркало канала в ТамТам (мессенджер от Mail.ru Group со сходным функционалом): tt.me/hranidengi.

Подписаться в Телеграм Подписаться в ТамТам

Подписывайтесь, чтобы быть в курсе всех изменений:)

Для обмена валюты можно использовать 2 способа. Быстрый — поиск выгодных обменников в банках. И медленный, но более выгодный. На второй способ уйдет пару дней минимум. Зато покупку или продажу долларов и евро можно можно произвести по более привлекательным ценам.

Тем самым немного сэкономив. На сколько? И как это сделать. Пошаговый план действий по покупке валюты на бирже.

Считаем комиссии и другие расходы

Цепочка покупка валюты на бирже получается слишком длинной и занимает несколько дней. Если делать все с нуля.

При действующем брокерском счете — несколько часов минимум.

Сколько мы можем сэкономить на этом? И стоит ли заморачиваться? Не проще будет ли обменять деньги в обычном банке. Просто и быстро. Без потери личного времени.

На бирже покупка и продажа валюты происходит лотами. 1 лот — 1000 у.е. Долларов или евро. Соответственно, минимальная сумма сделки составляет 1 000. И должна быть обязательно кратной этому числу: 2000, 3000, 5000.

Купить или продать 1200 или 1999 долларов не получится.

Дополнительные расходы и комиссии

За каждую операцию брокер взимает комиссию. Тарифы могут варьироваться в зависимости от брокера. У Открытия это — 0,035% от суммы.

Биржа берет — 0,01% от каждой сделки.

За вывод средств тоже придется заплатить — 0,02%.

Совет. При выводе иностранной валюты на чужой банк — у брокеров «дикие» комиссии. $15-25 (или евро) — независимо от суммы. В «родной» банк, под крылом которого он работает — такого нет. Поэтому предварительно нужно открыть расчетный счет или получить какую-нибудь бесплатную пластиковую карту (естественно дебетовую).

Итого: сверху придется заплатить 0,035 + 0,02 + 0,01 = 0,065% от текущего биржевого курса.

Теперь сравним выгодность покупки на бирже по сравнению с выгодными обменниками на примере покупки 1 000 долларов.

На бирже, в стакане котировок лучшее предложение на продажу — 64,1575 рубля за 1 доллар. Покупка тысячи долларов обойдется в 64 157 рублей 50 копеек.

Плюс комиссии в совокупности заберут 41,7 рубля.

Итого: наши общие затраты за покупку и вывод $1000 составят — 64 199,2 рубля. Или 64,2 рубля за 1 доллар.

Сравниваем с лучшими предложениями банков. Смотрим на сайте банки ру.

И тут нас ждет сюрприз.

Курс обмена по лучшим 8 предложениям, не сильно отличается от наших затрат на бирже. И даже у некоторых он ниже.

Как же так?

Проблема в мониторинге. Иногда он показывает неактуальные данные. Не знаю с чем это связано. Или проблемы с обновлением или просто некоторые банки приплачивают, для показа «выгодных» курсов. Привлекать клиентов заманчивыми предложениями.

Но если перейти самостоятельно на любой из вышеуказанных «выгодных» банков. Там будут совершенно другие курсы обмена. Естественно менее выгодные.

Самое выгодное среди всех банков — это обмен в БКС банке по 64,27 рубля. Разница с нашими затратами при покупки через биржу всего 7 копеек. А дальше идет в сторону повышения. + 10, + 20, 25 копеек.

Для примера, разница в обмене долларов с биржей по сравнению с крупнейшими банками (Сбербанк — 65,88, ВТБ — 65,10, Открытие — 65,65 рубля за доллар) — составляет 1,68; 0,9; 1,45 рублей соответственно.

Выгодна ли покупка на бирже?

Выгода получается сомнительная. Выигрыш от покупки на бирже дает экономию в среднем 10-40 копеек с каждого доллара.

Соответственно, если немного поискать лучшие предложения по банкам, можно легко снизить до нижней планки — 10-15 копеек.

При текущей стоимости доллара — это всего 0,15 — 0,23% дополнительной экономии.

Но зато обменять валюту можно сразу же. Без открытия брокерского счета, потери времени и прочих заморочек. Дополнительный минус — покупка/продажа валюты на бирже лотами. По 1000 у.е.

Одно но….это касается крупных городов. Где количество банков на одного жителя зашкаливает. И высокая конкуренция заставляет не сильно повышать курсы.

В маленьких населенных пунктах, где на весь город один Сбербанк и пара-тройка региональных банков — курс обмена может очень и очень сильно отличаться от биржевого. Буквально на 2-3%. Тогда есть смысл задуматься о покупке или продажи валюты через биржу.

Второй момент — это период повышенного спроса среди населения или сильного роста курса на бирже. В таком случае, наблюдается сильное расхождения между ценами в банках и биржевым курсом. Здесь уже разница может достигать несколько процентов (3-5%).

Главное, что вы знаете примерные расходы на покупку долларов или евро на бирже (+0,065% к текущему курсу). И легко можно сравнить с текущими предложения банков вашего города. И сделать вывод о выгодности обмена.

Как отразить в учете покупку валюты через брокера?

Цитата (indexprom):Здравствуйте!
Компания на ОСНО для расчетов с иностранными поставщиками приобретает валюту через брокера.
Для отражения расчетов с биржей по приобретению иностранной валюты организация использует счет 76.51 Расчеты с биржей в рублях, и 76.52 расчеты с биржей в валюте.
При приобретении валюты (USD) через брокера в учете сделаны следующие проводки:
Дата 09.12.16 (Ситуация 1)
Д 76.51 70 000 руб. К 51
перечислены деньги на покупку валюты
Д 76.52 1000 USD (62 000 руб,.) К 76.51
зачислена валюта с лицевого счета брокера в рублях на лицевой счет брокера в валюте (Покупка 1000 USD по курсу биржи 62,00) далее
Дата 31.12.16 (Ситуация 2)
Д 91.2 1343,10 руб. К 76.51
в учете отражены курсовые разницы при пересчете на отчетную дату ( курс ЦБ на 31.12.16 равен 60.6569, курс приобретения валюты по курсу биржи равен 62; (60,6569-62=1,3431*1000 USD=1343,10) далее
Дата 11.01.17 (Ситуация 3)
Д 52 ТР 1000 USD (59953,30) К 76.52
зачислена валюта на ТРАНЗИТНЫЙ валютный счет организации
Д 91.2 703,60 руб. К 76.52
отражена курсовая разница на дату зачисления валюты на ТРАНЗИТНЫЙ валютный счет организации (курс ЦБ на 11.01.17 равен 59.9533, курс ЦБ на 31.12.16 равен 60,6569)
далее
Дата 13.01.17
Д 52 ТЕК 1000 USD К 52 ТР
валюта с ТРАНЗИТНОГО валютного счета организации переведена на ТЕКУЩИЙ валютный счет
Д 91.2 К 52 ТЕК 455,50 руб
отражена курсовая разница на дату зачисления валюты на ТЕКУЩИЙ валютный счет организации (курс ЦБ на 11.01.17 равен 59.9533, курс ЦБ на 13.01.17 равен 59.4978)
ВОПРОСЫ:
1.Нужно ли в учете пересчитывать остаток валюты на лицевом счете брокера, приобретенную 09.12.16 по курсу биржи на курс ЦБ? (Ситуация 1)
2.Подлежит ли переоценке валюта, находящая на лицевом валютном счете биржи на отчетные даты (31.12, 31.01, 29.02 и т.д.). (Ситуация2)
3. Подлежит ли переоценке валюта при переводе валюты с ТРАНЗИТНОГО валютного счета на ТЕКУЩИЙ? (Ситуация 3)
Огромное всем спасибо за ответы.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *