Инструкция 181 и

Автор: | 03.05.2019

Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И (ред. от 05.07.2018) «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)

  • Инструкция
    • Раздел I. Порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций. Единые формы учета и отчетности по валютным операциям
      • Глава 1. Общие положения
      • Глава 2. Представление резидентами документов, связанных с проведением операций. Представление нерезидентами информации при осуществлении операций
      • Глава 3. Формирование уполномоченным банком данных по операциям
    • Раздел II. Порядок учета договоров, представления резидентом подтверждающих документов по договору, принятому на учет уполномоченным банком, формирования и ведения ведомости банковского контроля по договору, принятому на учет уполномоченным банком, перевода на обслуживание договора, принятого на учет уполномоченным банком, в другой уполномоченный банк
      • Глава 4. Общие положения
      • Глава 5. Учет контрактов (кредитных договоров)
      • Глава 6. Снятие с учета контрактов (кредитных договоров)
      • Глава 7. Изменение сведений о контрактах (кредитных договорах), принятых на учет
      • Глава 8. Представление резидентами подтверждающих документов по контрактам (кредитным договорам), принятым на учет
      • Глава 9. Формирование и ведение ведомости банковского контроля
      • Глава 10. Учет операций по контрактам (кредитным договорам), которые содержат одновременно условия экспортного и импортного контракта или контракта и кредитного договора или условия по получению и предоставлению кредита (займа), а также в случаях уступки требования или перевода долга по контракту (кредитному договору) на другое лицо, финансирования под уступку денежного требования, вытекающего из контракта, или проведения операций по контракту (кредитному договору) третьими лицами
      • Глава 11. Учет операций по контрактам (кредитным договорам), поставленным на учет в уполномоченном банке, в случае отзыва лицензии на осуществление банковских операций у уполномоченного банка
      • Глава 12. Учет операций по контрактам (кредитным договорам), поставленным на учет в уполномоченном банке, в случае их перевода на обслуживание в другой уполномоченный банк
      • Глава 13. Учет операций по контрактам (кредитным договорам), поставленным на учет в банке УК, в случае реорганизации банка УК или закрытия филиала банка УК
      • Глава 14. Учет банком УК операций, осуществляемых с использованием аккредитивной формы расчетов по контрактам, поставленным на учет в уполномоченном банке
    • Раздел III. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными банками при представлении документов и информации. Осуществление уполномоченными банками проверки представленных резидентами (нерезидентами) документов и информации. Досье валютного контроля
      • Глава 15. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными банками при представлении документов и информации
      • Глава 16. Осуществление уполномоченными банками проверки представленных документов и информации
      • Глава 17. Досье валютного контроля
    • Раздел IV. Переходные и заключительные положения
      • Глава 18. Переходные положения
      • Глава 19. Заключительные положения
  • Приложение 1. Перечень кодов видов операций
    • 01 Конверсионные операции резидентов в безналичной форме
    • 10 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с вывозом с территории Российской Федерации товаров, включая воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
    • 11 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с ввозом на территорию Российской Федерации товаров, включая воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
    • 12 Расчеты между резидентами и нерезидентами за продаваемые товары без их ввоза на территорию Российской Федерации
    • 13 Расчеты между резидентами и нерезидентами за продаваемые товары на территории Российской Федерации
    • 20 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с выполнением резидентами работ, оказанием резидентами услуг, передачей резидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также по договорам аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением договоров финансовой аренды (лизинга)
    • 21 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с выполнением нерезидентами работ, оказанием нерезидентами услуг, передачей нерезидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также по договорам аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением договоров финансовой аренды (лизинга)
    • 22 Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с передачей резидентами товаров, выполнением резидентами работ, оказанием резидентами услуг, передачей резидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам смешанного типа
    • 23 Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с передачей нерезидентами товаров, выполнением нерезидентами работ, оказанием нерезидентами услуг, передачей нерезидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам смешанного типа
    • 30 Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с приобретением недвижимого имущества, за исключением платежей за воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
    • 32 Расчеты между резидентами и нерезидентами в соответствии с договорами уступки требования, перевода долга, заключенными между резидентами и нерезидентами
    • 35 Расчеты между резидентами и нерезидентами по прочим операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо не указанным в группах 10 — 23 настоящего Перечня
    • 40 Расчеты, связанные с предоставлением резидентами, за исключением уполномоченных банков, нерезидентам денежных средств по договорам займа
    • 41 Расчеты, связанные с предоставлением нерезидентами резидентам, за исключением уполномоченных банков, денежных средств по кредитным договорам и договорам займа
    • 42 Расчеты, связанные с исполнением резидентами, за исключением уполномоченных банков, обязательств по привлеченным в денежной форме кредитам и займам по кредитным договорам и договорам займа
    • 43 Расчеты, связанные с исполнением нерезидентами обязательств по привлеченным в денежной форме займам по договорам займа
    • 50 Расчеты, связанные с инвестициями в форме капитальных вложений
    • 51 Расчеты, связанные с приобретением нерезидентами у резидентов ценных бумаг (прав, удостоверенных ценными бумагами), за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
    • 52 Расчеты, связанные с приобретением резидентами у нерезидентов ценных бумаг (прав, удостоверенных ценными бумагами), за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
    • 55 Расчеты, связанные с исполнением резидентами и нерезидентами обязательств по ценным бумагам, за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
    • 56 Расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам
    • 57 Расчеты по договорам доверительного управления имуществом
    • 58 Расчеты по договорам о брокерском обслуживании, за исключением расчетов по кодам групп 51 — 55 настоящего Перечня
    • 59 Расчеты по договорам об оказании клиринговых услуг, заключенным между резидентами и нерезидентами
    • 60 Переводы нерезидентов, снятие (зачисление) наличной валюты Российской Федерации, осуществляемые по счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации
    • 61 Расчеты и переводы резидентов, снятие (зачисление) резидентами наличной иностранной валюты
    • 70 Неторговые операции
    • 80 Расчеты между уполномоченным банком и нерезидентом в валюте Российской Федерации и между уполномоченным банком и резидентом в иностранной валюте, за исключением расчетов, указанных в группах 01, 02, 57 и 58 настоящего Перечня
    • 99 Расчеты по прочим операциям, прямо не указанным в группах 01 — 80 настоящего Перечня
  • Приложение 2. Перечень данных по операциям, подлежащих формированию и ведению уполномоченными банками
  • Приложение 3. Об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации по договору, принятому на учет уполномоченным банком, представляемых резидентами, физическими лицами — резидентами в уполномоченные банки в соответствии с частями 1.1 и 1.2 статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»
  • Приложение 4. Ведомость банковского контроля по контракту (Код формы по ОКУД 0406008)
    • Раздел I. Учетная информация
      • 1. Сведения о резиденте
      • 2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)
      • 3. Общие сведения о контракте
      • 4. Сведения о постановке на учет, переводе и снятии с учета контракта
      • 5. Сведения о внесении изменений в раздел I «Учетная информация»
      • 6. Сведения о ранее присвоенном контракту уникальном номере
      • 7. Особые условия контракта
      • 8. Сведения о резиденте, которому уступаются требования (на которого переводится долг) по контракту
    • Раздел II. Сведения о платежах
    • Раздел III. Сведения о подтверждающих документах
      • Подраздел III.I. Сведения о подтверждающих документах
      • Подраздел III.II. Сведения о подтверждающих документах (справочно)
    • Раздел IV. Сведения об исполнении резидентом требований статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»
      • Подраздел IV.I. По контрактам, предусматривающим вывоз товаров с территории Российской Федерации (выполнение резидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)
      • Подраздел IV.II. По контрактам, предусматривающим ввоз товаров на территорию Российской Федерации (выполнение нерезидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)
    • Раздел V. Итоговые данные расчетов по контракту
    • Примечания к ведомости банковского контроля по контракту
  • Приложение 5. Ведомость банковского контроля по кредитному договору (Код формы по ОКУД 0406006)
    • Раздел I. Учетная информация
      • 1. Сведения о резиденте
      • 2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)
      • 3. Сведения о кредитном договоре
        • 3.1. Общие сведения о кредитном договоре
        • 3.2. Сведения о сумме и сроках привлечения (предоставления) траншей по кредитному договору
      • 4. Сведения о постановке на учет, переводе и снятии с учета кредитного договора
      • 5. Сведения о внесении изменений в раздел I «Учетная информация»
      • 6. Сведения о ранее присвоенном контракту уникальном номере
      • 7. Специальные сведения о кредитном договоре
        • 7.1. Процентные платежи, предусмотренные кредитным договором (за исключением платежей по возврату основного долга)
        • 7.2. Иные платежи, предусмотренные кредитным договором (за исключением платежей по возврату основного долга и процентных платежей, указанных в подпункте 7.1)
        • 7.3. Сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате постановки на учет кредитного договора (присвоения уникального номера)
      • 8. Справочная информация о кредитном договоре
        • 8.1. Основания заполнения подпункта 8.2
        • 8.2. Описание графика платежей по возврату основного долга и процентных платежей
        • 8.3. Отметка о наличии отношений прямого инвестирования
        • 8.4. Сумма залогового или другого обеспечения
        • 8.5. Информация о привлечении резидентом кредита (займа), предоставленного нерезидентами на синдицированной (консорциональной) основе
      • 9. Сведения о резиденте, которому уступаются требования (на которого переводится долг) по кредитному договору
    • Раздел II. Сведения о платежах
    • Раздел III. Сведения об исполнении обязательств по основному долгу (по уплате процентных платежей по договору займа, предоставленного резидентом нерезиденту) иным способом, отличным от расчетов
    • Раздел IV. Расчет задолженности по основному долгу
    • Раздел V. Сведения об исполнении резидентом требований статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»
      • Подраздел V.I. Сведения о возврате основного долга
      • Подраздел V.II. Сведения об уплате процентных платежей
    • Примечания к ведомости банковского контроля по кредитному договору
  • Приложение 6. Справка о подтверждающих документах (Код формы по ОКУД 0406010)
    • Примечания к справке о подтверждающих документах

Открыть полный текст документа

Внесены изменения в Инструкцию ЦБ РФ 181-И. Начало действия изменений 20.11.2018г.

Указанием Банка России от 05.07.2018 № 4855-У вносятся изменения в Инструкцию Банка России №181-И.

Согласно внесенным поправкам, с 20 ноября 2018 года действие Инструкции № 181-И будет распространяться на физических лиц — резидентов при осуществлении ими валютных операций в иностранной валюте и (или) валюте РФ, связанных с предоставлением нерезидентам займов и возвратом от нерезидентов таких займов. Таким образом, вводится валютный контроль за совершением физическими лицами — резидентами операций, связанных с предоставлением нерезидентам займов и их возврата.

С целью осуществления контроля за репатриацией физическими лицами — резидентами денежных средств при предоставлении ими займов нерезидентам вводится обязанность о представлении в уполномоченный банк заключенного между ними договора займа.

При списании иностранной валюты или валюты РФ по договору займа, сумма обязательств которого равна или превышает сумму, указанную в абзаце втором пункта 4.2 Инструкции №181-И, физическое лицо — резидент должно представить в уполномоченный банк также информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты РФ.

При возврате займа, осуществлении процентных и иных платежей нерезидентом по договору займа физическое лицо — резидент должен сообщить уполномоченному банку информацию о назначении такого платежа в срок не позднее тридцати рабочих дней, следующих за днем зачисления иностранной валюты или валюты РФ на счет физического лица.

Указанием внесены также иные изменения в отдельные пункты и приложения к Инструкции №181-И (в том числе форма ведомости банковского контроля по кредитному договору дополнена новым разделом V «Сведения об исполнении резидентом требований статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Новая редакция Инструкции № 181-И начинает действовать с 20 ноября 2018 года.

Инструкция №181-И: изменения

16 августа 2017 года приняли новую инструкцию. Начала действовать 01.01.2018 и коснулась:

  • паспорта сделки — отменен;
  • сумм операций, подпадающих под контроль:
  • импортный контракт — свыше 3 млн рублей;
  • контракт на экспорт — свыше 6 млн рублей;
  • справки об операциях в валюте — отменена;
  • сделок с упрощенным порядком регистрации — для сумм менее 200000 рублей, подтверждающие бумаги по таким договорам не нужны, хватит информации о виде операции.

Паспорт сделки — это документ, который резидент предоставлял банку для договоров в валюте свыше 50000 долларов США. В нем прописывали данные обеих сторон, полную информацию об операции — сумма, назначение платежа, даты заключения договора и исполнения обязательств.

Теперь банки присваивают каждой операции, называемой контрактом, уникальный номер. И делают это быстрее. До вступления в силу изменений весь процесс занимал от 5 дней. Сейчас можно произвести оплату иностранному контрагенту буквально на второй день после заключения договора.

Кратко процесс взаимодействия с финансовой организацией таков:

  • компания предоставляет документы;
  • в течение 1 дня оформляется контракт;
  • банк присваивает номер;
  • сообщает номер контракта в течение еще одного дня, чаще — в тот же день.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *