Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И (ред. от 05.07.2018) «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)
- Инструкция
- Раздел I. Порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций. Единые формы учета и отчетности по валютным операциям
- Глава 1. Общие положения
- Глава 2. Представление резидентами документов, связанных с проведением операций. Представление нерезидентами информации при осуществлении операций
- Глава 3. Формирование уполномоченным банком данных по операциям
- Раздел II. Порядок учета договоров, представления резидентом подтверждающих документов по договору, принятому на учет уполномоченным банком, формирования и ведения ведомости банковского контроля по договору, принятому на учет уполномоченным банком, перевода на обслуживание договора, принятого на учет уполномоченным банком, в другой уполномоченный банк
- Глава 4. Общие положения
- Глава 5. Учет контрактов (кредитных договоров)
- Глава 6. Снятие с учета контрактов (кредитных договоров)
- Глава 7. Изменение сведений о контрактах (кредитных договорах), принятых на учет
- Глава 8. Представление резидентами подтверждающих документов по контрактам (кредитным договорам), принятым на учет
- Глава 9. Формирование и ведение ведомости банковского контроля
- Глава 10. Учет операций по контрактам (кредитным договорам), которые содержат одновременно условия экспортного и импортного контракта или контракта и кредитного договора или условия по получению и предоставлению кредита (займа), а также в случаях уступки требования или перевода долга по контракту (кредитному договору) на другое лицо, финансирования под уступку денежного требования, вытекающего из контракта, или проведения операций по контракту (кредитному договору) третьими лицами
- Глава 11. Учет операций по контрактам (кредитным договорам), поставленным на учет в уполномоченном банке, в случае отзыва лицензии на осуществление банковских операций у уполномоченного банка
- Глава 12. Учет операций по контрактам (кредитным договорам), поставленным на учет в уполномоченном банке, в случае их перевода на обслуживание в другой уполномоченный банк
- Глава 13. Учет операций по контрактам (кредитным договорам), поставленным на учет в банке УК, в случае реорганизации банка УК или закрытия филиала банка УК
- Глава 14. Учет банком УК операций, осуществляемых с использованием аккредитивной формы расчетов по контрактам, поставленным на учет в уполномоченном банке
- Раздел III. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными банками при представлении документов и информации. Осуществление уполномоченными банками проверки представленных резидентами (нерезидентами) документов и информации. Досье валютного контроля
- Глава 15. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными банками при представлении документов и информации
- Глава 16. Осуществление уполномоченными банками проверки представленных документов и информации
- Глава 17. Досье валютного контроля
- Раздел IV. Переходные и заключительные положения
- Глава 18. Переходные положения
- Глава 19. Заключительные положения
- Приложение 1. Перечень кодов видов операций
- 01 Конверсионные операции резидентов в безналичной форме
- 10 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с вывозом с территории Российской Федерации товаров, включая воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
- 11 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с ввозом на территорию Российской Федерации товаров, включая воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
- 12 Расчеты между резидентами и нерезидентами за продаваемые товары без их ввоза на территорию Российской Федерации
- 13 Расчеты между резидентами и нерезидентами за продаваемые товары на территории Российской Федерации
- 20 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с выполнением резидентами работ, оказанием резидентами услуг, передачей резидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также по договорам аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением договоров финансовой аренды (лизинга)
- 21 Расчеты между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с выполнением нерезидентами работ, оказанием нерезидентами услуг, передачей нерезидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также по договорам аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением договоров финансовой аренды (лизинга)
- 22 Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с передачей резидентами товаров, выполнением резидентами работ, оказанием резидентами услуг, передачей резидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам смешанного типа
- 23 Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с передачей нерезидентами товаров, выполнением нерезидентами работ, оказанием нерезидентами услуг, передачей нерезидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам смешанного типа
- 30 Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с приобретением недвижимого имущества, за исключением платежей за воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты
- 32 Расчеты между резидентами и нерезидентами в соответствии с договорами уступки требования, перевода долга, заключенными между резидентами и нерезидентами
- 35 Расчеты между резидентами и нерезидентами по прочим операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо не указанным в группах 10 — 23 настоящего Перечня
- 40 Расчеты, связанные с предоставлением резидентами, за исключением уполномоченных банков, нерезидентам денежных средств по договорам займа
- 41 Расчеты, связанные с предоставлением нерезидентами резидентам, за исключением уполномоченных банков, денежных средств по кредитным договорам и договорам займа
- 42 Расчеты, связанные с исполнением резидентами, за исключением уполномоченных банков, обязательств по привлеченным в денежной форме кредитам и займам по кредитным договорам и договорам займа
- 43 Расчеты, связанные с исполнением нерезидентами обязательств по привлеченным в денежной форме займам по договорам займа
- 50 Расчеты, связанные с инвестициями в форме капитальных вложений
- 51 Расчеты, связанные с приобретением нерезидентами у резидентов ценных бумаг (прав, удостоверенных ценными бумагами), за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
- 52 Расчеты, связанные с приобретением резидентами у нерезидентов ценных бумаг (прав, удостоверенных ценными бумагами), за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
- 55 Расчеты, связанные с исполнением резидентами и нерезидентами обязательств по ценным бумагам, за исключением расчетов по кодам группы 58 настоящего Перечня
- 56 Расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам
- 57 Расчеты по договорам доверительного управления имуществом
- 58 Расчеты по договорам о брокерском обслуживании, за исключением расчетов по кодам групп 51 — 55 настоящего Перечня
- 59 Расчеты по договорам об оказании клиринговых услуг, заключенным между резидентами и нерезидентами
- 60 Переводы нерезидентов, снятие (зачисление) наличной валюты Российской Федерации, осуществляемые по счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации
- 61 Расчеты и переводы резидентов, снятие (зачисление) резидентами наличной иностранной валюты
- 70 Неторговые операции
- 80 Расчеты между уполномоченным банком и нерезидентом в валюте Российской Федерации и между уполномоченным банком и резидентом в иностранной валюте, за исключением расчетов, указанных в группах 01, 02, 57 и 58 настоящего Перечня
- 99 Расчеты по прочим операциям, прямо не указанным в группах 01 — 80 настоящего Перечня
- Приложение 2. Перечень данных по операциям, подлежащих формированию и ведению уполномоченными банками
- Приложение 3. Об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации по договору, принятому на учет уполномоченным банком, представляемых резидентами, физическими лицами — резидентами в уполномоченные банки в соответствии с частями 1.1 и 1.2 статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»
- Приложение 4. Ведомость банковского контроля по контракту (Код формы по ОКУД 0406008)
- Раздел I. Учетная информация
- 1. Сведения о резиденте
- 2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)
- 3. Общие сведения о контракте
- 4. Сведения о постановке на учет, переводе и снятии с учета контракта
- 5. Сведения о внесении изменений в раздел I «Учетная информация»
- 6. Сведения о ранее присвоенном контракту уникальном номере
- 7. Особые условия контракта
- 8. Сведения о резиденте, которому уступаются требования (на которого переводится долг) по контракту
- Раздел II. Сведения о платежах
- Раздел III. Сведения о подтверждающих документах
- Подраздел III.I. Сведения о подтверждающих документах
- Подраздел III.II. Сведения о подтверждающих документах (справочно)
- Раздел IV. Сведения об исполнении резидентом требований статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»
- Подраздел IV.I. По контрактам, предусматривающим вывоз товаров с территории Российской Федерации (выполнение резидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)
- Подраздел IV.II. По контрактам, предусматривающим ввоз товаров на территорию Российской Федерации (выполнение нерезидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)
- Раздел V. Итоговые данные расчетов по контракту
- Примечания к ведомости банковского контроля по контракту
- Приложение 5. Ведомость банковского контроля по кредитному договору (Код формы по ОКУД 0406006)
- Раздел I. Учетная информация
- 1. Сведения о резиденте
- 2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)
- 3. Сведения о кредитном договоре
- 3.1. Общие сведения о кредитном договоре
- 3.2. Сведения о сумме и сроках привлечения (предоставления) траншей по кредитному договору
- 4. Сведения о постановке на учет, переводе и снятии с учета кредитного договора
- 5. Сведения о внесении изменений в раздел I «Учетная информация»
- 6. Сведения о ранее присвоенном контракту уникальном номере
- 7. Специальные сведения о кредитном договоре
- 7.1. Процентные платежи, предусмотренные кредитным договором (за исключением платежей по возврату основного долга)
- 7.2. Иные платежи, предусмотренные кредитным договором (за исключением платежей по возврату основного долга и процентных платежей, указанных в подпункте 7.1)
- 7.3. Сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате постановки на учет кредитного договора (присвоения уникального номера)
- 8. Справочная информация о кредитном договоре
- 8.1. Основания заполнения подпункта 8.2
- 8.2. Описание графика платежей по возврату основного долга и процентных платежей
- 8.3. Отметка о наличии отношений прямого инвестирования
- 8.4. Сумма залогового или другого обеспечения
- 8.5. Информация о привлечении резидентом кредита (займа), предоставленного нерезидентами на синдицированной (консорциональной) основе
- 9. Сведения о резиденте, которому уступаются требования (на которого переводится долг) по кредитному договору
- Раздел II. Сведения о платежах
- Раздел III. Сведения об исполнении обязательств по основному долгу (по уплате процентных платежей по договору займа, предоставленного резидентом нерезиденту) иным способом, отличным от расчетов
- Раздел IV. Расчет задолженности по основному долгу
- Раздел V. Сведения об исполнении резидентом требований статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»
- Подраздел V.I. Сведения о возврате основного долга
- Подраздел V.II. Сведения об уплате процентных платежей
- Примечания к ведомости банковского контроля по кредитному договору
- Приложение 6. Справка о подтверждающих документах (Код формы по ОКУД 0406010)
- Примечания к справке о подтверждающих документах
Открыть полный текст документа
Внесены изменения в Инструкцию ЦБ РФ 181-И. Начало действия изменений 20.11.2018г.
Указанием Банка России от 05.07.2018 № 4855-У вносятся изменения в Инструкцию Банка России №181-И.
Согласно внесенным поправкам, с 20 ноября 2018 года действие Инструкции № 181-И будет распространяться на физических лиц — резидентов при осуществлении ими валютных операций в иностранной валюте и (или) валюте РФ, связанных с предоставлением нерезидентам займов и возвратом от нерезидентов таких займов. Таким образом, вводится валютный контроль за совершением физическими лицами — резидентами операций, связанных с предоставлением нерезидентам займов и их возврата.
С целью осуществления контроля за репатриацией физическими лицами — резидентами денежных средств при предоставлении ими займов нерезидентам вводится обязанность о представлении в уполномоченный банк заключенного между ними договора займа.
При списании иностранной валюты или валюты РФ по договору займа, сумма обязательств которого равна или превышает сумму, указанную в абзаце втором пункта 4.2 Инструкции №181-И, физическое лицо — резидент должно представить в уполномоченный банк также информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты РФ.
При возврате займа, осуществлении процентных и иных платежей нерезидентом по договору займа физическое лицо — резидент должен сообщить уполномоченному банку информацию о назначении такого платежа в срок не позднее тридцати рабочих дней, следующих за днем зачисления иностранной валюты или валюты РФ на счет физического лица.
Указанием внесены также иные изменения в отдельные пункты и приложения к Инструкции №181-И (в том числе форма ведомости банковского контроля по кредитному договору дополнена новым разделом V «Сведения об исполнении резидентом требований статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»).
Новая редакция Инструкции № 181-И начинает действовать с 20 ноября 2018 года.
Инструкция №181-И: изменения
16 августа 2017 года приняли новую инструкцию. Начала действовать 01.01.2018 и коснулась:
- паспорта сделки — отменен;
- сумм операций, подпадающих под контроль:
- импортный контракт — свыше 3 млн рублей;
- контракт на экспорт — свыше 6 млн рублей;
- справки об операциях в валюте — отменена;
- сделок с упрощенным порядком регистрации — для сумм менее 200000 рублей, подтверждающие бумаги по таким договорам не нужны, хватит информации о виде операции.
Паспорт сделки — это документ, который резидент предоставлял банку для договоров в валюте свыше 50000 долларов США. В нем прописывали данные обеих сторон, полную информацию об операции — сумма, назначение платежа, даты заключения договора и исполнения обязательств.
Теперь банки присваивают каждой операции, называемой контрактом, уникальный номер. И делают это быстрее. До вступления в силу изменений весь процесс занимал от 5 дней. Сейчас можно произвести оплату иностранному контрагенту буквально на второй день после заключения договора.
Кратко процесс взаимодействия с финансовой организацией таков:
- компания предоставляет документы;
- в течение 1 дня оформляется контракт;
- банк присваивает номер;
- сообщает номер контракта в течение еще одного дня, чаще — в тот же день.